在IPO注冊制的步伐越來越近的同時，證監(jiān)會也進一步強化上市公司的信息披露工作。

　　12月以來，滬深股市不斷創(chuàng)出新高，大量資金開始涌入股市，在多數(shù)上市公司市值開始大幅增長的時候，卻又一批企業(yè)面臨著退市的重大風險。

　　12月11日和12日晚間，滬深兩市共有20余家上市公司先后發(fā)布了退市風險提示公告。這也是依照上月中國證監(jiān)會實施的《關于改革完善并嚴格實施上市公司退市制度的若干意見》而進行的。

　　僅12月12日晚間，就有12家深市上市公司集體對外發(fā)布退市風險提示公告，這12家公司涵蓋了眾多行業(yè)，包括博匯紙業(yè)、上海物貿(mào)、*ST大荒、大有能源、五洲交通、*ST成誠、創(chuàng)興資源、大元股份、*ST國創(chuàng)、青鳥華光等上市公司。

　　其中LED上市公司勤上光電(002638.SZ)也名列其中。

　　這12家上市公司主要是因涉及信息披露違法違規(guī)可能被實施退市風險警示、并暫停上市。

　　勤上光電發(fā)布的《股票存在被實施退市風險警示及暫停上市風險的提示性公告》中披露，該公司因涉嫌信息披露違法違規(guī)，目前正被中國證監(jiān)會立案調(diào)查。

　　據(jù)記者了解，勤上光電在12月1日已收到中國證監(jiān)會的《調(diào)查通知書》，被正式介入調(diào)查。

　　根據(jù)公告提示，如果勤上光電因此受到中國證監(jiān)會行政處罰，并且在行政處罰決定書中被認定構成重大違法行為，或者因涉嫌違規(guī)披露、不披露重要信息罪被依法移送公安機關的，公司將因觸及《深圳證券交易所股票上市規(guī)則(2014年修訂)》13.2.1條規(guī)定的欺詐發(fā)行或者重大信息披露違法情形，公司股票交易被實行退市風險警示。

　　如實行退市風險警示30個交易日期限屆滿，公司股票將被停牌，直至深圳證券交易所在15個交易日內(nèi)作出是否暫停公司股票上市的決定。

　　7月4日，證監(jiān)會對外公布了《關于改革完善并嚴格實施上市公司退市制度的若干意見(征求意見稿)》，并向社會公開征求意見。

　　近年來由于信息披露不規(guī)范而受到立案的上市公司數(shù)量增多，但并非每家公司都受到了嚴厲處罰，《退市意見》的出臺對上市公司重大違法行為起到警示和威懾作用。此次12家上市公司集體對外發(fā)布退市風險提示公告就是證監(jiān)會強化監(jiān)管的表現(xiàn)。

　　涉及重大違法公司強制退市的四種情況：

　　其一，上市公司因首次公開發(fā)行股票申請或者披露文件存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，致使不符合發(fā)行條件的發(fā)行人騙取了發(fā)行核準，或者對新股發(fā)行定價產(chǎn)生了實質(zhì)性影響，受到證監(jiān)會行政處罰被暫停上市后，在證監(jiān)會作出行政處罰決定之日起一年內(nèi)，被證券交易所作出終止公司股票上市交易的決定。

　　其二，上市公司因首次公開發(fā)行股票申請或者披露文件存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，致使不符合發(fā)行條件的發(fā)行人騙取了發(fā)行核準，或者對新股發(fā)行定價產(chǎn)生了實質(zhì)性影響，涉嫌欺詐發(fā)行罪被依法移送公安機關而暫停上市，在證監(jiān)會作出移送決定之日起一年內(nèi)，被證券交易所作出終止公司股票上市交易的決定。

　　其三，上市公司因信息披露文件存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，受到證監(jiān)會行政處罰，并在行政處罰決定書中被認定構成重大違法行為而暫停上市，在證監(jiān)會作出行政處罰決定之日起一年內(nèi)，被證券交易所依據(jù)其股票上市規(guī)則作出終止公司股票上市交易的決定。

　　其四，上市公司因信息披露文件存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，涉嫌違規(guī)披露、不披露重要信息罪被依法移送公安機關而暫停上市，在證監(jiān)會作出移送決定之日起一年內(nèi)，被證券交易所依據(jù)其股票上市規(guī)則作出終止公司股票上市交易的決定。